자치행정과장 이기영입니다.

2023회계연도 세출 예산 현행은 369억 1,200만 원이며, 행정의 효율성과 전문성 제고 등 2개의 정책 목표와 신바람 나는 직장 분위기 조성 등 6개 성과지표를 기반으로 사업을 추진한 결과, 세입액은 7억 4,800만 원, 세출액은 355억 2,000만 원으로 집계되었습니다.

집행 잔액은 13억 8,300만 원입니다.

2023회계연도 결산 검사 결과 개선 및 권고사항과 예비비 사용은 없습니다.

이상 자치행정과 결산 설명을 마치겠습니다.

고맙습니다.

자치행정과장 이기영입니다.

자료를 살펴보고 시간을 천천히… 확인하면서 말씀드리도록 하겠습니다.

왜냐하면 제가 사전에 이거에 대해서 자료를 미리 준비한다든가 이럴 시간이 부족했습니다.

저녁 늦게 받아서, 성실한 답변을 위해 자료를 찾아보면서 하다 보면 시간이 조금 소요될 수 있음을 양해해 주시기 바랍니다.

위원님이 행정사무감사 기간 중에도 2회에 걸쳐서 자료를 요구하신 것으로 알고 있고요.

또 저희는 자료를 이것저것 해야 하고 그 자료만 해야 하는 것이 아니라 일반 일도 해야 하고 그래서…

또 법정 시간이 있습니다.

그걸 그 기간 내에 다 전달해 드린 것으로 알고 있습니다.

제가 알기로는 요구하고 3일로 알고 있습니다.

3일 이내에 답변하면 되는 것으로 알고 있습니다.

예, 제가 알기로는 그렇습니다.

그래서 그 기한 내에는 위원님한테 다 전달한 것으로 알고 있습니다.

예.

글쎄요, 그건 기획예산담당관하고 사전에 어떤 말씀이 됐는지 몰라도…

저희는 양지하지 못하고요.

아마 행정사무감사 기간이라고 해도 법정 기한 내에 해야지 행정사무감사 기간이라고 해서…

즉시 이렇게 제출하고 그런 사항은 아니라고 봅니다.

최대한 노력한 결과입니다.

지금 여기는 굳이 뭐한다면 드릴 수도 있습니다만, 결산검사 승인이 이미 끝나서 그 자리에서, 행정사무감사에서 또 요구하시는 건 무리가 있어 보입니다.

제가 거기에 대해서 답변드리도록 하겠습니다.

기한 내에 제출을 안 했다고 말씀하시는데요.

이게 그냥 아무런 자료를 뽑아서 드리는 게 아니라 결재를 맡아서 공문으로 다 시행한 거라 거기에는 시행 일자라든가, 접수 일자라든가 그런 게 다 있을 것 같습니다.

어떤 절차에 의해서 위원님이 늦게 받으셨는지는 모르겠으나 저희는 기한 내에 관련 공문에 의해서 시행됐기 때문에 거기에 대해 동의할 수 없습니다.

저희는 하여튼 공식적인 요구 자료는 공문에 의해서 제출하는 것으로 알고 있습니다.

거기에 대해서 말씀드리겠습니다.

제가 갖고 있는 것은 1년 치, 2023년도 예산서인데, 결산이라고 하는 것은 1년 동안 집행한 것의 예산과 집행 숫자로 다 표기됩니다.

위원님도 지금 갖고 계신 그 결산서만 해도 이만큼 되는데, 제가 제출한 이 자료를 보면서 말씀드리면, 2023년도 자율방범대 실비 지원으로 해서 예산액이 한 1억 6,500만 원 편성되어 있습니다.

지난번 행정사무감사 때도 자세하게 말씀드렸습니다.

이 사업은 보조금이 아니라 보전금으로써 거기에는 한 1억 600만 원 정도의 간식비, 그다음에 피복비가 되고요.

차량유지비 이렇게 해서 총 1억 6,500만 원 정도의 예산이 있었고요.

그리고 그때도 누차 말씀드렸듯이 보전경비는 실비적 성격이라 정산받아서 하다 보니까 세목으로 한 잔액이 1,236만 1,569원이 결산서상 발생했는데, 그 세부적인 사항은 지금 이 자리에서 말씀을 못 드리는 점 양해해 주시고요.

궁금하시다면 한 번 더 살펴서 추가로 말씀드리도록 하겠습니다.

보조금이 아니라요.

예, 보전금으로 해서.

예, 1억 6,500만 원.

36만 1,569원이…

예, 그렇습니다.

예, 궁금하시다면 별도로 그 내역을 파악해서 드리도록 하겠습니다.

현재 제가 여기에서 가지고 있지는 않습니다.

예, 답변자료에.

그렇죠, 결산서를 보면, 정산서를 보면 실비 성격이기 때문에 요구하는 증빙이라든가 그게 맞지 않으면 집행할 수 없기 때문에 일정하게 잔액은 발생했는데, 그 세부적인 사항은 추후로 말씀드리도록 하겠습니다.

이 자리에서는 제가 그것까지는 답변드릴 수 있는 자료가 없어서.

예.

예, 자료 제출 요구 건에 대해서 위원장님이 말씀하시니까 제가 부연해서 한 말씀만 드리도록 하겠습니다.

그렇죠, 결산서를 보면, 정산서를 보면 실비 성격이기 때문에 요구하는 증빙이라든가 그게 맞지 않으면 집행할 수 없기 때문에 일정하게 잔액은 발생했는데, 그 세부적인 사항은 추후로 말씀드리도록 하겠습니다.

이 자리에서는 제가 그것까지는 답변드릴 수 있는 자료가 없어서.

예.

예, 자료 제출 요구 건에 대해서 위원장님이 말씀하시니까 제가 부연해서 한 말씀만 드리도록 하겠습니다.

위원님들은 자료를 요구할 권한이 있고요.

정당하게 행사하시는데, 집행부의 애로사항을 하나 말씀드리도록 하겠습니다.

서류 일체하고 증빙서 해서 쭉 줄로 하면 2줄 정도 되거든요?

그러면 그대로 이행하려면 상당히 어렵습니다.

일례로 최동묵 위원님께서 자율방범대와 관련해서 3년 치인가, 2년 치인가 일건 서류를 다 복사해달라고 말씀하셨는데, 실제 보셨을 겁니다.

도저히 복사를 못 해서, 또 위원님이 양해해 주셔서 서류를 드렸는데, 그 2년 치가 합리할 겁니다.

그 자료를 하려면 집행부에서 그런 애로사항이 있다는 것 좀 이 자리를 빌려서 말씀드리도록 하겠습니다.

자료 제출을…

그분들은 요새는 전산화가 다 돼서 저희가 자료로 하고, 그 자료에 따라서 감사하다가 해당 서류를 직접 보게 되면 ‘어떤 서류가 보고 싶다.’ 하면 우리 지출증빙서라고 다 보관하고 있지 않습니까?

서류를 가져다가 감사받고 이렇게 하고 있습니다.

글쎄요, 거기에 대한 답변은 제가 좀 곤란한데요.

그렇죠.

글쎄요, 그건 그 정산자료를, 공문을 다 보신다는 건데, 그건 권한에 속한 사항이라 제가 여기에서 뭐라고…

그래서 양해 좀…

한번 그런 말씀을 이 기회에서 말씀드리는 겁니다.

위원님들은 자료를 요구할 권한이 있고요.

정당하게 행사하시는데, 집행부의 애로사항을 하나 말씀드리도록 하겠습니다.

서류 일체하고 증빙서 해서 쭉 줄로 하면 2줄 정도 되거든요?

그러면 그대로 이행하려면 상당히 어렵습니다.

일례로 최동묵 위원님께서 자율방범대와 관련해서 3년 치인가, 2년 치인가 일건 서류를 다 복사해달라고 말씀하셨는데, 실제 보셨을 겁니다.

도저히 복사를 못 해서, 또 위원님이 양해해 주셔서 서류를 드렸는데, 그 2년 치가 합리할 겁니다.

그 자료를 하려면 집행부에서 그런 애로사항이 있다는 것 좀 이 자리를 빌려서 말씀드리도록 하겠습니다.

자료 제출을…

그분들은 요새는 전산화가 다 돼서 저희가 자료로 하고, 그 자료에 따라서 감사하다가 해당 서류를 직접 보게 되면, 어떤 서류가 보고싶다 하면 우리 지출증빙서라고 다 보관하고 있지 않습니까?

서류를 가져다가 감사받고 이렇게 하고 있습니다.

글쎄요, 거기에 대한 답변은 제가 좀 곤란한데요.

그렇죠.

글쎄요, 그건 그 정산자료를, 공문을 다 보신다는 건데, 그건 권한에 속한 사항이라 제가 여기에서 뭐라고…

그래서 양해 좀…

한번 그런 말씀을 이 기회에서 말씀드리는 겁니다.

많이 소통하면서 서로 노력하도록 하겠습니다.

아닙니다, 제가 요새 컨디션이 나빠서 표정상 조금 그렇습니다.

예.

예.

추후 자료로 드리도록 하겠습니다.

저희가 의도적으로 그런 건 없고요.

최대한 노력해서 드렸다는…

그렇게 오해를 안 하셨으면 좋겠습니다.

고맙습니다.

글쎄요, 이 결산서가 위원님들한테만 배부되고.

저희한테는 안 됐기 때문에 페이지수까지 정확히 찾을 수 없는…

100…

예.

예, 그렇죠.

꼭 그렇게 해석할 것도 아니고요.

산식을 설명하면 최고 위인데요.

성과지표 달성현황이라고 해서 목표, 실적, 달성률 이렇게 되어 있습니다.

저희가 예산은 2억 원이지만 목표를 90%를 잡았는데 실제는 조금 더, 그것보다 1년 지출하면 조금 늘어날 수 있습니다.

그러다 보면 달성률이 90%에서 가기 때문에 110%도 되고 그렇습니다.

200% 그렇게는 안 되겠죠.

예, 목표를 설정하는 것이기 때문에 숫자에는 별 큰 의미가 없다고 보시면 되겠습니다.

90%가 줬기 때문에.

꼭 그렇게 하기는 모순점이 많이 있습니다.

예.

부연적으로 말씀드리면 예산을 편성할 때 위원님한테 다 말씀드리고.

또 잔액이 많이 남으면 추경이라든가 해서 정리하고 이렇게 투명하게 잘하고 있습니다.

예.

저희는 예를 들어 공식적인 집행을 한다고 하면 여러 가지 방법이 있겠죠.

조달로 하는 방법, 여러 가지가 있는데 개인적으로 차량을 사고 할 때 딜러한테 인센티브를 받는 건 있을 수 있다고 판단되는데요.

저희는 그런 식으로 하지 않고 있습니다.

그렇게 이해해 주시면 되겠습니다.

개인 같은 경우 차를 하면 사례로 딜러가 뭐도 해 주고 하는데, 그 관계는 잘 모르겠습니다.

행정에서는 그거하고는 적용이 안 됩니다.

안전총괄과장 문익정입니다.

2023년 안전총괄과 예비비 지출 건에 대해 설명드리겠습니다.

먼저 2023년 7월 9일부터 19일까지 발생한 호우 응급 복구 관련 3건에 대해서 설명드리겠습니다.

호우 피해에 대한 신속한 응급복구 작업을 위해 예비비 지출을 결정하였으며, 포클레인 등 응급복구 장비 임차, 워터댐 등 수방자재 구입, 둑·제방 등 소규모 공공시설 응급복구를 위한 시설비를 13개 읍·면·동에 재배정하여 집행하였습니다.

다음은 2023년 6월 27일부터 30일까지 발생한 호우 피해 및 제6호 태풍 카눈 재난지원금 관련 2건에 대하여 설명드리겠습니다.

6월 집중호우 및 태풍 카눈 재난지원금 지급을 위해 예비비 지출을 결정하였으며 주택 2건, 상가 9건, 농경지 2.5ha, 농작물 82.15ha에 대해 재난지원금을 지급하였습니다.

마지막으로 읍내동 폭발사고 피해 복구 지원 건입니다.

2023년 10월 10일 오전 4시 18분경 발생한 가스 폭발로 인해 번화2로 28 신정미용실 일대가 인명 및 재산 피해가 발생한 사고로 사고 일대 건물들이 파손된 창호시설 수리 지원 및 영업손실 피해 지원을 위해 예비비를 지출하였습니다.

사고로 인해 휴·페업·영업정지한 소상공인 37명에게 소상공인지원금을 지급하였고, 23건의 창호시설 수리비용을 지급하였습니다.

이상으로 안전총괄과 예비비 지출 건에 대한 설명을 모두 마치겠습니다.

예.

지원입니다.

안전총괄과장 답변드리겠습니다.

일단 소상공인 지원은 휴·폐업을 신청한 경우는 300만 원, 그다음에 휴·폐업 신고는 안 했지만 유리창이나 이런 것들이 파손돼서 일시적으로 영업을 정지한 경우는 150만 원을 지원해 줬고요.

창호시설은 실제 처리비용의 50%를 지원해 줬는데 상한가가 500만 원 한도에서 지원을 했습니다.

참고로 이것 같은 경우는 폭발 사고의 원인이 있어서 원인자가 책임을 져야 하는 부분인데, 원인자가 재정 능력도 없고, 열흘 정도 후에 사망했습니다.

그래서 폭발 사고로 해서 겨울철이 다가오는데 상인들과 주민들이 빠른 일상 복귀를 하기 위해서 예비비를 사용해서 지원하게 된 이런 상황입니다.

세입자인데요, 혼자 사시는 분으로 기초생활수급자입니다.

휴·폐업하신 분들은 대부분은 고쳐서 다시 영업은 들어갔는데요.

피해가 발생했던 신정미용실 건물 같은 경우는 새로 리모델링해서 거기 계신 분들은 다른 데로 옮기신 것 같아요.

그래서 리모델링해서 새로운 입주자들을 받고 있는 것으로 알고 있습니다.

저희는 민방위팀과 관련해서 전술헬기장만 관리하고 있고요.

닥터헬기장하고는 관련이 없습니다.

이거는 다른 데들은 없고요.

수석동 관할지역 중에 스마트701아파트가 침수로 인해서 그 부분에 수방용 포대 워더댐을 660개 구입했는데요.

워더댐이라는 게 뭐냐 하면 그전에는 모래주머니로 쌓아서 물을 막았었는데 그게 불편하니까 작은 부피로 속에 화학물질 같아요.

그걸 넣어서 물에 닿으면 부풀어 올라서 물을 막아주는 그런 거거든요?

한 20kg 무게까지도 팽창한다고 합니다.

660개 구입해서 수석동에다 배정했습니다.

저희가 수방자재를 구입해서 읍·면·동에 보관하는데 이 워더댐이란 품목은 지금 빠져 있는 부분입니다.

올해나 내년부터라도 이걸 미리 구입해서 보관하던 것으로 방향을 잡겠습니다.

예, 알겠습니다.

예, 알겠습니다.

징수과장 조충희입니다.

의정활동에 노고가 많으신 이경화 행정문화복지위원회 위원장님과 위원님들께 감사의 말씀을 드리며, 2023년도 징수과 결산 검사 결과 및 조치 계획에 대해 보고드리겠습니다.

50쪽입니다.

징수과 소관 개선 및 권고사항은 재산 임대수입, 세입예산 반영 철저 1건입니다.

세외수입의 재산임대수입 세입예산 반영과 관련하여 2023년 본예산 편성 시부터 정리추경 시까지 예산 반영액은 실제 수납액의 81.4%인 3억 7,901만 3,000원으로 예산 미반영액이 8672만 4,170원이 발생하였고, 세입예산 편성 시 누락되지 않도록 신중을 기하도록 권고하여 주셨습니다.

세입예산 미반영 부서별 주요내용을 살펴보면 경로장애인과에서는 기존 묘지 사용료에서 공유재산 임대료로 과목 정정 부과하였으나 세입예산 미반영된 부분이 1,943만 2,890원이었고, 부석면 및 팔봉면에서 공유재산 및 물품관리법에 따라 차년도 임대료를 사용기간 도래 전에 미리 부과하여 2개년도임대료가 결산액에 반영된 부분이 4,334만 8,610원이 있었습니다.

징수과에서는 세외수입 실무편람 책자를 제작하여 배부하고, 담당자 교육을 실시하는 한편, 예산편성 시 각 부서에 공문으로 직전 3개 연도 공유재산 임대료 수입액을 제공하는 등 예측 가능한 세입을 정확하게 추계할 수 있도록 최선을 다하겠다는 말씀을 드리면서 보고를 마치겠습니다.

징수과장 조충희입니다.

공시지가를 기본적으로…

맞습니다.

변합니다.

예.

그런 부분도 있습니다.

예.

예, 맞습니다.

예.

징수과하고 직접적인 관련이 있는 부분은 지방세 외에 나머지 세입 부분은 각 실과에서 담당하고 있습니다.

예, 열심히 하겠습니다.

기획예산담당관 박정식입니다.

연일 의정활동에 노고가 많으신 이경화 위원장님을 비롯한 위원님들께 감사드리며 2023년 예비비 지출 승인의 건에 대하여 종합 제안 설명드리겠습니다.

본 안건은 일반회계에서 지출 결정된 일반예비비 2건 4억 8,525만 원과 재해·재난목적예비비 17건 24억 2,205만 3,000원, 총 19건 29억 5,730만 3,000원의 승인을 요청드리는 사항입니다.

예비비는 ｢지방재정법｣ 제43조에서 정하는 비율에 따라 예측할 수 없는 예산 외의 지출 또는 예산 초과 지출에 대응할 수 있도록 편성하는 것으로, 우리 시는 2023년도 일반회계 일반예비비로 40억 원, 재해·재난목적예비비로 60억 원, 총 100억 원을 편성하여 이 중 29억 5,730만 3,000원을 지출 결정하고, 27억 6,342만 원을 집행하였으며 1억 9,388만 3,000원은 불용 처리하였습니다.

예비비 지출 결정 주요 내용은 자료를 참고하여 주시기 바라며, 자료 3쪽부터 4쪽까지 세부내역을 사유별로 설명드리겠습니다.

먼저 일반예비비 지출 결정입니다.

사회복지과의 한파 대비 취약계층 난방비 지원은 한파로 어려움을 겪는 에너지 소외계층에 대한 도비 지원이 결정됨에 따라 도비 4억 170만 원은 성립전예산으로, 사업비 부족분은 일반예비비로 1억 6,068만 원을 지출 결정하여 1억 3,996만 원을 집행하고, 2,072만 원은 불용 처리하였습니다.

다음은 교통과 시내버스 비상운송대책 추진 건입니다.

지난해 12월 시내버스 업체의 불법 운행 중단에 따라 시민 불편을 최소화하기 위한 비상운송대책 추진을 위해 3억 2,457만 원을 지출 결정하여 2억 3,632만 6,000원을 집행하고, 8,824만 4,000원은 불용 처리하였습니다.

다음은 재해·재난목적예비비 지출 결정의 건입니다.

먼저 도로과의 읍내동 안견로 일원 옹벽 복구입니다.

2022년 9월 6일 태풍 힌남노로 인하여 붕괴된 읍내동 안견로 일원 옹벽 복구를 위해 4억 원을 지출 결정, 전액 집행하였습니다.

다음은 축산과의 AI 살처분 렌더링 용역 건입니다.

가금농장 AI 일제 정밀검사 결과 저병원성 AI가 검출되어 전문용역업체를 통한 긴급 살처분 렌더링 처리에 6,600만 원을 지출 결정, 전액 집행하였습니다.

다음은 주택과의 침수방지시설 설치 지원입니다.

장마철 반지하 공간 침수 및 인명 피해 예방을 위해 도비 지원이 결정됨에 따라 우기 전 우선 설치 대상에 대한 침수방지시설 설치를 위해 도비 150만 원은 성립전으로, 시비 150만 원은 재해·재난목적예비비로 지출 결정하여 전액 집행하였습니다.

다음은 기후환경대기과 지곡면 오토밸리 수질오염사고 대응 비용 지급 건입니다.

2023년 6월 4일 발생한 오토밸리 수질오염사고 관련 오염물질을 신속히 제거하여 확산에 따른 2차 피해 예방 등을 위해 2,050만 원을 지출 결정하여 1,948만 원을 집행하고 102만 원은 불용 처리하였습니다.

다음은 안전총괄과의 7월 9월부터 7월 19일까지 호우 응급 복구 관련 3건을 함께 설명드리겠습니다.

집중 호우로 인하여 발생한 피해의 신속한 응급복구를 위해 장비 임차료, 소방자재 구입, 응급복구 공사비 등으로 총 4억 2,500만 원을 지출 결정, 4억 1,895만 2,000원을 집행하고 604만 8,000원은 불용 처리하였습니다.

다음은 안전총괄과의 재난지원금 관련 2건을 함께 설명드리겠습니다.

6월 27일부터 6월 30일까지 그리고 7월 9일부터 7월 19일까지 발생한 호우 피해와 제6호 태풍 카눈 피해에 대하여 재난지원금 총 2억 4,800만 원을 지출 결정, 전액 집행하였습니다.

다음은 축산과 및 감염병관리과의 럼피스킨 발생 관련 6건을 함께 설명드리겠습니다.

지난해 10월 부석면 한우농장에서 럼피스킨이 확인됨에 따라 전문용역업체를 통한 긴급 살처분, 방역 및 임상 예찰 검사비 지원 등에 총 11억 8,036만 7,000원을 지출 결정, 11억 251만 7,000원을 집행하고 7,785만 원을 불용 처리하였습니다.

다음은 안전총괄과의 읍내동 폭발사고 피해 복구 지원 건입니다.

지난해 10월 읍내동에서 발생한 폭발사고로 지역 상가 및 시설물의 피해가 발생하였습니다.

복구 지원을 위해 1억 701만 9,000원을 지출 결정하여 1억 701만 8,500원을 집행하고 집행 잔액 500원은 불용 처리하였습니다.

끝으로 축산과의 럼피스킨 생계안정자금 지원 건입니다.

럼피스킨 발생 농장의 생계안정 지원을 위해 예비비로 2,366만 7,000원을 지출 결정, 전액 집행하였습니다.

이상으로 2023년 예비비 지출 승인의 건에 대하여 제안 설명을 마치며 모쪼록 원안대로 승인하여 주시기를 바랍니다.

감사합니다.

회계과장 최신득입니다.

원활한 시정을 펼칠 수 있도록 각별한 관심과 배려를 해 주고 계시는 행정문화복지위원회 이경화 위원장님, 이정수 부위원장님을 비롯한 여러 위원님들께 감사를 드립니다.

제안 설명에 앞서 그동안 추진 과정을 간략히 보고드리도록 하겠습니다.

2023회계연도 출납 폐쇄 후 80일간 결산서를 작성하여 ｢지방회계법 시행령｣에 의거 공인회계사에 의해 재무제표의 적정성을 검토받았으며, 또한 ｢서산시 결산검사위원 선임 및 운영에 관한 조례｣ 제3조 및 제4조의 규정에 따라 2024년 4월 19일부터 5월 8일까지 20일간 서산시의회에서 선임한 가선숙 대표위원님을 비롯한 9분의 검사위원으로부터 결산검사를 받았다는 말씀을 드립니다.

지금부터 2023회계연도 결산 의회 승인의 건에 대하여 제안 설명을 드리도록 하겠습니다.

먼저 제6쪽 세입·세출 결산 총괄입니다.

서산시의 2023회계연도 예산 현액은 1조 5,169억 2,200만 원으로 세입액은 1조 5,337억 3,000만 원이며, 세출액은 1조 2,119억 2,500만 원입니다.

결산상 잉여금은 3,218억 400만 원입니다.

다음 연도 이월한 세부내역은 명시·사고·계속비 이월액 2,050억 6,900만 원, 보조금 집행 잔액 183억 5,700만 원, 순세계잉여금 983억 7,800만 원입니다.

다음은 17쪽 기금 결산 현황입니다.

전년도 말 기금 조성액은 962억 6,800만 원이고 당해연도 51억 6,500만 원을 조성하고 27억 9,800만 원을 사용하여 당해연도 말 기금 조성액은 986억 3,500만 원입니다.

다음은 19쪽 재무제표입니다.

서산시의 총자산은 5조 607억 3,800만 원이고, 부채는 836억 7,500만 원입니다.

자산에서 부채를 차감한 순자산은 4조 9,770억 6,300만 원입니다.

다음 22쪽 성과보고서입니다.

서산시 성과보고서 운영 결과, 정책사업 목표 301개의 지표 중 247개가 달성되어 성과지표 달성률은 82.1%입니다.

다음은 23쪽 채권·채무 현황입니다.

일반회계, 특별회계 및 기금을 포함한 서산시 채권 현재액은 96억 3,200만 원이며 채무는 없습니다.

다음은 24쪽 공유재산 및 물품 증감 현황입니다.

공유재산은 전년도 대비 2,487억 2,700만 원이 증가한 2조 7,472억 300만 원이고, 물품은 일제 정비 결과 전년 대비 13억 8,600만 원이 증가한 169억 2,600만 원입니다.

다음은 25쪽 결산검사 결과입니다.

특별회계 운영 실적 저조 및 존치 고려 등 6건의 개선 권고사항과 저녹스보일러 설치 지원사업 확대 등 4건의 건의사항, 노란색 대각선 횡단보도 설치사업 등 8건의 우수 및 수범사례가 있었습니다.

개선 및 권고사항, 건의사항에 대한 조치 계획서를 본 안건에 첨부하였습니다.

그 외 세부적인 사항은 결산서와 부속서류를 참고하여 주시기 바랍니다.

이상으로 우리 시 2023회계연도 결산 의회 승인의 건에 대한 제안 설명을 모두 마치면서 위원님들의 심도 있는 검토를 통해 원안대로 의결하여 주실 것을 부탁드립니다.

감사합니다.

전문위원 이은건입니다.

2023년 예비비 지출 승인의 건에 대하여 검토한 내용을 보고드리겠습니다.

제안 이유와 주요 내용은 박정식 기획예산담당관으로부터 자세한 설명이 있었기에 생략하고 검토 의견만을 보고드리도록 하겠습니다.

2023년도 예비비 지출 승인의 건 검토보고서 4쪽입니다.

2023년도 예비비 지출 승인은 ｢지방자치법｣ 제144조 및 ｢지방재정법｣ 제43조의 규정에 따라 지방자치단체는 예측할 수 없는 예산 외의 지출이나 예산의 초과 지출을 충당하기 위하여 세입·세출 예산에 계상을 하고, 예비비 지출에 대해서는 다음 연도에 지방의회의 승인을 받도록 규정하고 있습니다.

본 위원회 소관 2023년도 예비비 지출 현황을 살펴보면 일반 예비비에서 한파 대비 취약계층 난방비 지원사업 등 1건에 대하여 1억 3,996만 원을 지출하였고, 또한 재해·재난목적예비비에서 재해 응급복구 지원, 읍내동 폭발사고, 피해 복구 사업 등 7건에 8억 367만 원을 지출하여 총 8건에 9억 4,363만 원을 지출하였습니다.

예비비의 지출은 자연 재난이나 사회 재난 등 사전에 예측할 수 없었던 불가피한 사업에 사용되었던 것으로 사료되나 앞으로는 반복적이고 예측 가능한 지출 예산은 본예산 또는 추가경정예산에 편성하여 지출하도록 해야 할 것으로 판단됩니다.

이어서 2023회계연도 결산 승인의 건에 대하여 검토한 내용을 보고드리겠습니다.

제안 이유와 세입·세출 결산에 대해서는 최신득 회계과장으로부터 자세한 설명이 있었기에 생략하고 검토 의견을 보고드리겠습니다.

2023회계연도 결산 승인의 건 검토보고서 16쪽입니다.

2023회계연도 결산 승인의 건은 ｢지방자치법 시행령｣ 제83조와 동법 시행령 제84조에 규정된 사항에 대하여 2023회계연도에 결산을 승인받고자 하는 사항입니다.

결산 검사는 지난 4월 19일부터 5월 8일까지 20일간 가선숙 대표위원님을 포함한 9분의 결산검사위원이 ｢지방자치법 시행령｣ 제84조의 규정에 의하여 일반회계와 특별회계, 기금을 대상으로 결산검사를 실시하였습니다.

세입·세출 결산서 및 증빙서류를 검사한 결과 ｢지방자치법｣ 및 ｢지방회계법｣ 등 관련 제 규정에 따라 적정하게 운영되고 집행하였다는 결산검사의 의견이 있었습니다.

개선 및 권고사항으로 특별회계 운영실적 저조 및 존치 고려 등 6건이 지적되었고, 건의사항으로는 저녹스보일러 설치 지원 사업 확대, 주차창 특별회계 운영 개선 건의 등 4건의 건의가 있었습니다.

우수 및 수범사례로는 노란색 대각선 횡단보도 설치사업, 설계도면 무료 작성, 원스톱처리 현장 기술지원 등 8건이 있었습니다.

2023회계연도 세입·세출 결산 결과를 보면 전반적인 재정의 효율성 제고에 중점을 두고 집행한 것으로 분석되며, 결산 승인안과 부속서류 등을 검토한 결과 특별한 문제점은 없는 것으로 판단됩니다.

이상으로 검토 보고를 마치겠습니다.

기획예산담당관 박정식입니다.

위원장님 질문 주신 것에 대해서 답변드리겠습니다.

이게 예비비라 하더라도 일반적인…

예산 지출하는 것과 같은 방식을 따릅니다.

그러다 보니까 애초에 불용액이 나는 이유가 입찰 같은 경우 입찰 잔액, 계약을 할 때도 당초 예상한 것보다 계약 금액을 낮춰서 계약할 수 있습니다.

그런 경우도 있고요.

또 보면 당초에 추산했던 사업비보다 예를 들자면 실제 주민들한테 지급해야 하는 이런 예산 같은 경우에는 원래 추산했던 인원보다 대상이 실제 해보니까 적다든지 이런 이유 때문에 불용액이 발생합니다.

1% 이내에서 하게 되어 있습니다.

예, 맞습니다.

위원장님 말씀하신 게 맞습니다.

우선 우리 시 같은 경우 2023년도에 일반예비비 같은 경우는 실제 지출한 것이 10%가 안 됩니다.

9%고요.

재해·재난목적예비비 같은 경우도 절반이 안 됩니다.

40% 지출됐습니다.

그리고 예산편성 운영 기준상으로는 예비비를 적극적으로 활용하라고 이렇게 명시되어 있습니다.

그렇지만 지금 잘 아시는 것처럼 예비비 지출을 하게 되면 별도로 의회에 와서 설명해야 하고, 지출 당시에도 우리가 이걸 예산으로 편성하지는 않지만 의회에 설명을 하거나 또 설명할 시간이 없다고 하면 개별 위원님들께 전부 설명을 드리도록 우리 부서에 요구하고 있습니다.

관리를 철저하게 하다 보니까 더 그런 면도 있고요.

어쨌든 그런 것으로 해서 예비비 지출이 당초 우리가 편성한 예비비보다 많이 적게 쓰고 있는 건 사실이고, 금년 같은 경우도 그래서 작년에는 총액이 100억 원이었는데 65억 원으로 35% 줄여서 편성됐습니다.

그런데 또 하나 문제가 뭐냐 하면 말 그대로 예비비는 예측할 수 없는 부분에 써야 하기 때문에 사실은 예측할 수 없는 부분을 예측하라는 그런 거라 조금…

좀 어려움 있다고 이렇게 말씀을 드리겠습니다.

예, 잘 알겠습니다.

3,787억 원입니다.

최종…

예, 그렇습니다.

위원장님 말씀하신 대로 그렇게 생각하실 수 있습니다.

그런데 작년 같은…

저희가 연초에 보통교부세가 얼마만큼 확보됐다 하는 건 행안부에서 결정한 보통교부세 교부결정액을 기준으로 하고요.

작년 같은 경우도 4,246억 원이 당초에 교부 결정하겠다고 됐었습니다.

그런데 잘 아시는 것처럼 국세징수율이 확 떨어져서 정부 재정이 어렵다 보니까 같은 비율로 교부세가 감액된 겁니다.

그래서 저희한테 최종 감액된 게 당초 교부 결정 4,246억 원에서 10.8%가 줄어든, 아까 위원장님 말씀하신 대로 3,787억 원으로 최종 결산서에 나온 금액으로 저희가 받았다는 말씀을 드리겠습니다.

작년이 특히 갭이 큰 것으로 알고 있습니다.

위원장님 말씀처럼 산업건설위원회에서도 똑같은…

똑같지는 않고 유사한 말씀이 있으셨습니다.

우선 작년 말에 정리추경 후에 변동된 금액이 대략 320억 원 정도 되고요.

200억 원 정도는 보통교부세가 원래 안 준다고 했다가 추가로 교부된 겁니다.

120억 원 정도는 국도비 보조금이 쏟아져서.

국도비 보조금 같은 경우는 간주처리예산으로 저희가 예산 집행을 했고요.

세부적인 건 별도 자료로 드리겠습니다.

보통교부세 같은 경우는 약 200억 원 정도가 순세계잉여금으로 넘어오면서 순세계잉여금이 금년으로 넘어오는 과정에서 예년에 비해서 200억 원 정도 큰 폭의 차이를 지게 됐다는 말씀을 드리겠습니다.

예, 그렇습니다.

예, 맞습니다.

원론적으로 보면 맞는 말씀이십니다.

쉽게 쓰고 남은 돈이나 못 쓴 돈.

예, 알겠습니다.

기획예산담당관 박정식입니다.

2023년도 결산검사 결과 개선 및 권고사항 가운데 기획예산담당관 소관사항 3건에 대한 조치계획을 보고드리겠습니다.

먼저 자료 37쪽 성과보고서 지표 및 목표 설정 미흡입니다.

성과 예산 제도는 행정의 효율성과 재정 투입에 대한 성과를 높이기 위한 제도로써 예산편성 시 각 부서에서 성과 목표를 설정하고 사후평가를 거쳐 목표 달성 여부를 점검하게 됩니다.

2023년 경우 115개 정책사업에 301개의 성과지표를 가지고 운영 및 자체 평가를 하였습니다마는, 여성가족과 3개 지표의 목표 설정 및 평가가 미흡하여 적정한 성과 목표를 설정·운영토록 권고되었습니다.

앞으로 체계적인 성과 관리가 될 수 있도록 예산편성 시 사전 안내 및 총괄 검토를 철저히 하고, 특히 추경 편성 시에 성과 목표를 함께 수정하도록 하는 등 성과관리 제도 운영에 만전을 기하도록 하겠습니다.

다음은 41쪽 통합재정안정화기금 계정과목 분리 표시입니다.

「지방자치단체 기금관리기본법」 제16조 및 「서산시 통합재정안정화기금 설치 및 운용 조례」 제2조에 따르면 통합재정안정화기금은 통합계정과 재정안정화계정으로 구분한다고 명시되어 있고, 현재 서산시 통합재정안정화기금은 실질적으로 통합계정과 재정안정화계정을 별도로 구분·관리하고 있으나 결산서상 계정과목을 구분하지 않고 있음에 따라 차후 결산에서는 양 계정을 구분·표시하도록 권고되었습니다.

이에 지방재정관리시스템상의 통합재정안정화기금을 계정별로 구분하는 구조화 작업을 이미 마쳤으며, 향후 결산부터는 계정을 더욱 철저히 구분하여 기금운용에 만전을 기하도록 하겠습니다.

다음은 53쪽 순세계잉여금 관리 철저입니다.

2023년 회계연도 일반회계 순세계잉여금은 715억 1,700만 원으로 전년 대비 36.8% 증가한 바, 예산편성 시 사업 계획을 면밀히 검토하여 잔액 발생이 최소화될 수 있도록 하라는 내용으로 순세계잉여금 증가 요인은 초과세입이며, 이는 교부세 초과세입 200억 2,200만 원 등에 의한 것으로 분석되었습니다.

2023년의 경우 연도 중 정부의 세수결손에 따라 보통교부세 수정 결정액을 기초로 교부세 감소 예상치를 정리추경에 반영하였으나, 2023년 12월 이분기 보통교부세 추가 자금 218억 원이 송금됨에 따라 순세계잉여금이 전년 대비 큰 폭으로 증가한 것으로, 이를 제외하면 순세계잉여금은 전년과 비슷한 수준입니다.

앞으로 더 신중한 세수 예측 및 관리를 통해 재정 운영의 효율성을 높여가겠습니다.

이상 조치계획 보고를 마칩니다.

예, 그렇습니다.

말씀하신 대로 성과 목표를 조금, 목표치를 도전적으로 해야 하는데, 사실은 성과 목표 설정 자체도 소관 부서에서 현재 시스템상 입력되고 있고요.

나중에 평가도 마찬가지입니다.

저희가 총괄부서에서 전체적으로 특이 데이터라든가 이런 게 있으면 걸러내는 작업을 하고 있습니다.

우리 부서와 관련해서 말씀하신 대로 출산지원금이나 이런 부분들이 출산하는 아동 수가 적기 때문에, 갈수록 적어지기 때문에 어려움이 있습니다마는 말씀하신 부분을 잘 참고해서 추진하도록 하겠습니다.